河南省交通运输厅

关于印发2022年河南省交通运输财务审计

工作要点的通知

豫交财审函〔2022〕27号

厅直属各单位，厅机关各处室：

为贯彻落实全省交通运输工作会议精神，经厅领导同意，现将《2022年河南省交通运输财务审计工作要点》印发给你们，请结合实际推动落实。

　　　　　　　　　　　　　　　　2022年5月19日

2022年河南省交通运输财务审计工作要点

2022年河南省交通运输厅财务审计工作的总体思路：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照省委省政府对交通运输工作的要求，以厅党组中心工作为主线，认真贯彻落实全省交通运输工作会议的部署，提高交通运输行业资金保障能力，提升预算资金和国有资产管理效益，做好通行费监管及财务审计服务保障工作。

一、完善资金保障机制，保障扩大交通运输有效投资

1．出台车购税资金管理实施细则。根据《财政部交通运输部车辆购置税收入补助地方资金管理暂行办法》要求，结合我省实际，出台实施细则，进一步加强和规范我省车辆购置税收入补助地方资金管理，避免资金沉淀，提高资金使用效益，加快推进全省现代综合交通运输体系和枢纽经济建设。

2．逐步建立事权与支出责任相匹配的转移支付格局。落实《河南省人民政府办公厅关于印发省与市县共同财政事权支出责任省级分担办法的通知》《河南省财政厅河南省交通运输厅等关于印发河南省交通运输领域省与市县财政事权和支出责任划分改革方案的通知》要求，做好财力分析，进一步推动构建现有事权和支出责任相适应的共同事权转移支付格局，集中力量保障交通运输重大规划和目标任务。

3．探索建立全省财政直管县改革后工作重心下移机制。结合我厅事业单位改革和全省财政直管县体制改革后的新形势，通过绩效评价等工作形式，加强对县级交通运输部门转移资金的管理。

4．深化投融资体制机制改革。创新融资模式，加强与政策性银行、商业银行、保险、互联网金融等新型金融机构的金融合作，积极引导社会资本参与交通基础设施建设，研究探索普通公路、内河水运投融资模式。

5．防范和化解交通运输债务。统筹落实筹融资与防风险的要求，防范化解存量债务风险，坚决守住不发生区域性、系统性债务风险的底线。着力规范融资渠道，防止新增隐性债务。

二、加大助企纾困工作力度，服务稳定交通运输业主体市场

6．推动加大扶持政策供给。贯彻落实党中央、国务院决策部署，积极反映交通运输企业经营困难，精准提出政策建议，积极出台助企纾困政策。

7．指导企业用足用好扶持政策。建立完善专项工作机制，落实责任分工。加强与财税金融等部门协调配合，推动扶持政策落地见效。加强信息共享，为金融部门定向加大金融支持提供支撑。广泛开展政策宣传和解读，向市场主体传导国家政策红利。积极争取地方配套资金和政策支持，多措并举助力交通运输企业渡过难关。

8．落实清理整治乱收费工作部署。组织开展公路水路领域涉企乱收费专项整治工作，防止助企纾困政策效果被“三乱”抵消。解决企业反映的乱收费突出问题，减轻企业不合理负担。建立完善规范收费长效机制，为企业发展创造良好外部环境。

三、强化预算执行，提高资金使用效率效益

9．坚持厉行节约。坚决落实中央和省委省政府“过紧日子”要求，牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，坚持节俭办一切事业，坚决压减非刚性、非重点、非急需支出，大力精简会议、差旅、培训、调研、论坛、庆典等公务活动，严控“三公”经费，努力降低行政运行成本。

　　10．强化重点工作资金保障。坚持“资金跟着项目走”原则，统筹用好各级各类财政资金，聚焦厅党组确定的重点工作。

四、提升财务管理效能，优化政策制定

　　11．做好2021年出台的《河南省交通运输厅部门预算管理办法》《河南省交通运输厅关于印发推进交通运输领域全面实施预算绩效管理工作实施方案的通知》政策跟踪评估工作，根据实际做好修订完善。

12．研究制定进一步推进厅属单位内控建设和运行方案，组织编制内控报告，按照交通运输部内控评价标准，开展内控建设评价，提升单位风险防控能力。

　　13．加强公路资产管理。认真落实《公路资产管理暂行办法》，将公路资产纳入国有资产报告，有力推动公路资产管理工作。开展公路水路公共基础设施政府会计核算情况调研，做好会计指导和服务，夯实行政事业性国有资产报告的核算基础。

　　14．组织涉改单位资产清查。配合做好机构改革、改制工作，依据《河南省行政事业单位资产清查实施办法》，组织涉改单位开展资产清查工作，对清查结果进行认真复核，确保清查结果全面、真实、准确。

15．严格厅属单位资产管理。研究制定资产管理制度，强化对厅属单位资产配置、使用、处置审核审批，完善厅属单位房屋、车辆等重点资产产权登记。做好公路收费权转让备案和事中事后监管工作。指导厅属单位严格执行政府采购制度，规范政府采购行为。

五、加强依法行政，做好收费公路通行费监管工作

16．通过政府购买服务实现高速公路免费通行工作，推动郑汴一体化和郑港融合。继续做好郑州、洛阳、平顶山指定高速公路“个人免费、政府统缴”的服务保障工作。

17．实施全省高速公路差异化收费政策。采取全路网、桥隧分车型折扣方式，即在现行通车路段的通行费标准上，对2至6类货车实施差异化政策，做好差异化收费政策后评估工作。

　　18．做好收费公路收费标准、收费站设置和变更的审批工作。对今年拟开通的高速公路项目，提前与相关单位和部门对接，将审批工作前置，依法及时审批收费标准和收费站设置，提高收费许可办理效率。

19．加强事中事后监管。进一步完善本部门“双随机、一公开”执法人员库、检查对象库。做好2022年“双随机、一公开”工作，随机抽查10％的检查对象，实地检查公路绿化义务和水土保持义务履行情况。

20．提升服务保障能力。做好优化营商环境、万人助万企、涉企惠企政策等各项服务工作，及时统计和评估政策执行情况，按月、按季、按年报送贯彻落实情况。做好依法免交通行费车辆的服务保障工作。

六、加强内部审计监督，提高审计工作质量

21．做好领导干部经济责任审计。根据厅党组干部调整和厅人事教育处通知开展领导干部经济责任审计，重点关注领导干部任职期内贯彻落实省委省政府及厅党组决策部署和重大政策、遵守法律法规、推动单位改革发展、内控制度建设和执行、“三重一大”事项决策等方面的情况。

22．组织做好专项资金审计监督工作。拓展审计监督范围，选取信息化项目开展审计工作。促进车购税结存资金消化，组织开展车购税专项资金审计调查。做好灾后恢复重建资金使用情况专项审计调查，跟踪资金走向，持续推进灾后重建资金配套、管理、使用、绩效等各个环节的审计监督。

23．完善优化《工程货物服务限额以下采购管理办法》。对《办法》执行过程中遇到的各种情况进行摸底调查，对最低限额、采购流程等方面深入分析研究，进一步明确采购流程，不断提升采购效率和水平，堵塞管理漏洞。

24．提升审计整改实效。坚持问题导向、结果导向，更新审计问题清单，对审计问题分门别类，逐条抓好落实，确保个个问题都整改、件件意见有着落。标本兼治，深度挖掘审计问题背后的体制障碍、机制缺陷和制度漏洞，从源头上解决屡审屡犯问题。促进审计成果转化运用，有效发挥“审计一点、规范一片”的作用。

七、加强财务审计基层基础基本功建设，夯实财务审计工作基础

25．加强财务审计自身建设。强化制度约束，推进会计基础工作规范，完善财务审计工作管理制度，提升工作标准化规范化水平，继续加强内控制度建设。做好交通系统财会人员继续教育培训工作，提升财务人员素质，加强财审人员交流。

八、以政治建设为统领加强自身建设，提升党建和业务工作水平

26．深化党的政治建设，坚决捍卫“两个确立”，做到“两个维护”。巩固落实党史学习教育成果，持续学懂弄通做实习近平新时代中国特色社会主义思想，深入学习党的十九届六中全会精神和党的二十大精神的学习宣传贯彻工作。引导党员干部切实提高政治站位，增强担当意识，提升工作本领。